La bonification du Régime de rentes du Québec
La bonification du Régime de rentes du Québec (RRQ) se traduit par l'ajout d'un régime supplémentaire. Depuis 2019, le RRQ est composé de deux régimes :
- Le régime de base était en place avant la bonification du RRQ. Dans ce régime, les travailleurs et travailleuses et les employeurs versent chacun une cotisation de 5,4 % pour la portion du revenu de travail compris entre l'exemption générale de 3 500 $ et le maximum des gains admissibles (MGA).
- Le régime supplémentaire prévoit que des cotisations supplémentaires sont versées par les travailleurs et travailleuses et les employeurs, selon un taux qui a augmenté graduellement de 2019 à 2023. À partir du 1er janvier 2024, de nouvelles cotisations y seront versées pour la portion du revenu compris entre le MGA et un nouveau plafond du salaire admissible aux cotisations. Celui-ci sera de 73 200 $ en 2024, soit l'équivalent de 107 % du MGA. Il correspondra à 114 % du MGA à partir de 2025.
Notez que...
Les cotisations au RRQ sont partagées à parts égales entre les personnes salariées et leurs employeurs. Les travailleuses et travailleurs autonomes assument les deux parts.
Graduellement, les personnes qui auront cotisé au régime supplémentaire pourront bénéficier de prestations bonifiées à la retraite, au décès ou en cas d'invalidité.
Avantages pour les futures personnes retraitées
L'ajout du régime supplémentaire permettra aux futures personnes retraitées de bénéficier des avantages suivants :
Le taux de remplacement du revenu sera bonifié.
Ce taux passera de 25 % à 33,33 %, ce qui permettra ainsi une couverture plus généreuse à la retraite. L'augmentation étant graduelle et se faisant en fonction du nombre d'années de cotisation à la partie bonifiée du Régime, les travailleurs et travailleuses de la génération qui entre aujourd'hui sur le marché du travail bénéficieront de l'augmentation la plus marquée de leur rente de retraite, tandis que les personnes qui prendront leur retraite au cours des prochaines années profiteront d'une augmentation de leur rente en proportion de leur nombre d'années de cotisation au régime supplémentaire.
Le plafond du salaire admissible sera augmenté.
Ce plafond augmentera pendant deux ans, soit en 2024 et en 2025, jusqu'à ce qu'il atteigne 114 % du maximum des gains admissibles (MGA). Ce nouveau plafond permettra ainsi à la personne dont le salaire est plus élevé que le MGA de cotiser davantage et de recevoir des prestations en proportion de sa cotisation afin qu'elle puisse également bénéficier du taux de remplacement du revenu de 33,33 %.
Rente de retraite : une hausse importante
La bonification du Régime de rentes du Québec s'effectue progressivement. En d'autres mots, les prestations additionnelles sont établies en fonction du nombre d'années de cotisation à partir de 2019. Le plein effet sur les prestations sera atteint dans environ 40 ans.
Cela signifie que les jeunes travailleurs et travailleuses bénéficieront de l'augmentation la plus marquée de leur rente de retraite. Une partie de la rente des personnes plus âgées augmentera en fonction de leurs années de cotisation au régime supplémentaire du RRQ
En 2024, la rente de retraite maximale du régime de base du RRQ est de 16 015 $ pour une personne qui la demande à 65 ans et qui avait un revenu de 73 200 $. Grâce à la mise en place du régime supplémentaire, cette rente de retraite augmentera à 24 409 $ d'ici 40 ans. Cela représente une hausse de près de 52 %.
Des exemples
Les exemples suivants démontrent que selon votre revenu annuel et le nombre d'années durant lesquelles vous avez cotisé au régime supplémentaire, la somme que vous recevrez du Régime de rentes du Québec, si vous prenez votre retraite à 65 ans, sera augmentée.
| Nom | Année de naissance | Année de la retraite à 65 ans | Rente par
année Voir la Note 1
Régime actuel | Rente par
année Voir la Note 1
Régime supplémentaire | Rente totale bonifiée par année | % de remplacement du revenu brut annuel de 40 000 $ |
|---|
| Astrid | 1957 | 2022 | 8 955 $ | 71 $ | 9 026 $ | 23 % |
| Charles | 1963 | 2028 | 9 609 $ | 536 $ | 10 145 $ | 25 % |
| William | 2000 | 2065 | 9 609 $ | 3 362 $ | 12 971 $ | 32 % |
- Rente maximale, compte tenu que le revenu est plus faible que le MGA, soit 68 500 $ en dollars de 2024 et selon le nombre d'années de cotisation.
- Astrid profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'elle a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2021.
- Charles profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'il a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2027.
- William profite entièrement de la bonification, proportionnellement à ses cotisations, puisqu'il a cotisé au régime supplémentaire pendant au moins 40 ans.
Grâce à la bonification, le taux de remplacement de revenu brut de William sera de 32 %. De plus, ses prestations reçues passeront de 9 609 $ à 12 971 $, ce qui constitue une augmentation de 3 362 $. Cela représente une hausse de près de 35 %!
| Nom | Année de naissance | Année de la retraite à 65 ans | Rente par
année Voir la Note 2
Régime actuel | Rente par
année Voir la Note 3
Régime supplémentaire | Rente totale bonifiée par année | % de remplacement du revenu brut annuel de 73 200 $ |
|---|
| Charlotte | 1957 | 2022 | 14 925 $ | 118 $ | 15 043 $ | 21 % |
| Paul | 1963 | 2028 | 16 015 $ | 1 153 $ | 17 168 $ | 23 % |
| Antoine | 2000 | 2065 | 16 015 $ | 8 564 $ | 24 579 $ | 34 % |
- Rente maximale pour un revenu égal ou supérieur au MGA
- Rente maximale pour un revenu égal ou supérieur à 114 % du MGA et selon le nombre d'années de cotisation
- Charlotte profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'elle a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2021.
- Paul profite de la bonification du Régime en proportion des cotisations qu'il a versées au régime supplémentaire de 2019 à 2027.
- Antoine profite entièrement de la bonification du Régime, puisqu'il a cotisé au régime supplémentaire pendant au moins 40 ans et que son salaire est égal au nouveau plafond du salaire admissible.
Grâce à la bonification, le taux de remplacement de revenu brut d'Antoine sera de 34 %. De plus, ses prestations reçues passeront de 16 015 $ à 24 579 $, ce qui constitue une augmentation de 8 564 $. Cela représente une hausse de 53 %!
Infographie
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